¶ Многовалютный учет
Система «Айтида Retail» поддерживает ведение учета в разных валютах или условных единицах.
Оформление документов может производиться в любой валюте, представленной в справочнике валют. При проведении документа сумма документа будет одновременно зафиксирована в валюте взаиморасчетов, определенной в документе, в валюте управленческого учета и бухгалтерского учета.
Курсы валют определяются в справочнике «Валюты» перед началом оформления документов или в самом документе в форме «Параметры документа», тем самым, зафиксировав новый курс пересчета данных в документе.
Под валютным курсом понимается коэффициент обмена одной валюты на другую. Текущий валютный курс представляет собой обменный курс для немедленных расчетов.
Курс указывается по отношению к основной валюте, если в качестве основной валюты учета используется российский рубль, то для доллара США при курсе 35 рублей коэффициент будет равен 1/35=0,02857.
В системе «Айтида Retail» можно использовать признак «обратный курс», установка которого позволяет указать курс в условных или денежных единицах, а не вводить коэффициент.
Покажем на примере, какие суммы будут зафиксированы при оформлении документов.
Основная валюта бухгалтерского и управленческого учета рубли. Оформляем документ в USD на сумму 1000 долларов. Курс на дату документа составляет 35 рублей. Сумма, в валюте учетов будет равна 1000*35=35000 рублей. Сумма, в валюте взаиморасчетов по договору будет равна 1000USD.
Если по договору поступление товаров должно быть оплачено по курсу ЦБ РФ на день оплаты и оплата производится частями, то тогда суммовая разница в стоимости товара, возникающая в связи с текущим изменением курса рубля к иностранным валютам будет отражена в отчетах по взаиморасчетам с контрагентом.
В нашем примере задолженность перед контрагентом за поступление товара составила 1000 USD.
Оплата прошла на сумму 15000 рублей по курсу 35 (428,5715 USD), на сумму 10000 по курсу 36 (277.7778 USD), на сумму 10000 по курсу 37
(270.2703 USD), итого 976.6196 USD, суммовая разница составила 1000-
976,6196=23.3804 USD*35=818.32 рублей.